Belastingadvieskantoor niet voldaan aan verplichtingen

17-06-2020

ECLI:NL:RBROT:2020:4258

Naar aanleiding van berichtgeving in de media over een veroordeling van twee personen wegens witwassen kwam het belastingadvieskantoor in beeld dat de aangiften en administratie van de betrokkenen verzorgde. Na onderzoek door Bureau Financieel Toezicht bleek dat het kantoor niet heeft voldaan aan de monitoringsverplichting, dat geen verscherpt cliëntonderzoek is verricht en dat is verzuimd om ongebruikelijke transacties te melden.

Het kantoor betoogt dat er geen vermoeden van witwassen bestond en dat daarom geen melding ongebruikelijke transacties gedaan moest worden. De rechtbank is het daar niet mee eens, omdat er sprake was van een omzet die voor meer dan de helft uit contanten bestond, dat er tegenover de omzet geen inkoopfacturen stonden en dat er na september 2014 geen omzet meer is gefactureerd. Omdat het gaat om klanten in de bouwsector had het belastingadvieskantoor hierin aanleiding moeten zien om een melding te maken van ongebruikelijke transacties. Het beroep dat het belastingadvieskantoor heeft ingesteld tegen het besluit van het Bureau Financieel Toezicht wordt ongegrond verklaard.


bron: AMLC

Van onze partners

Wwft cursussen

→ Lees meer

Financieel toezicht in vogelvlucht

→ Lees meer

Toezicht en handhaving door AFM en DNB

→ Lees meer

Nieuwsbrief

Blijf op de hoogte van het laatste nieuws over privacy, cybersecurity en data. Abonneer op onze gratis nieuwsbrief.

Abonneer